СПРАВКА: ОАО "ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК" (Казахстан) - финансовые показатели

/ИРБИС, по материалам заключения Листинговой комиссии KASE, 08.10.01/ - Приведенный ниже материал публикуется в связи с включением облигаций ОАО "ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК" первой эмиссии в официальный список ценных бумаг Казахстанской фондовой биржи (KASE) категории "А". ОАО "ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК" составляет финансовую отчетность в соответствии с Казахстанскими стандартами бухгалтерского учета, а также - с банковским законодательством, инструкциями и положениями Национального Банка Республики Казахстан. Финансовые показатели ОАО "ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК" по данным банка, тыс. тенге, если не указано иное ------------------------------------------------------------------------------- Наименование на на на на показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.07.01 ----------------------------------- --------- --------- --------- ---------- Уставный капитал (минус выкупленные акции) 500 000 1 000 000 1 300 000 1 299 560 Собственный капитал 523 547 1 041 823 1 978 757 2 264 423 Всего активы 1 672 201 2 846 628 6 149 274 10 199 888 Ликвидные активы 120 870 190 468 773 922 1 249 844 Кредиты предоставленные (нетто) 1 160 509 2 408 919 4 704 443 8 065 371 Займы и депозиты 915 639 1 796 066 4 060 412 7 497 568 Доходы от операционной деятельности 338 536 656 378 973 593 820 147 Общие расходы 318 355 627 376 861 338 675 566 Чистый доход 20 181 29 002 112 255 144 581 Доходность активов (ROA), % 1,21 1,02 1,83 - Доходность капитала (ROE), % 3,85 2,78 5,67 - Чистый доход на 1 простую акцию (EPS), тенге 8,06 2,22 18,12 - Балансовая стоимость 1 акции, тенге 209,42 208,36 304,42 348,49 ------------------------------------------------------------------------------- Таблица составлена на основании финансовой отчетности, представленной в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан. Сумма ликвидных активов определена в соответствии с инструкцией Национального Банка. Международный аудит финансовой отчетности проводится ОАО "ВАЛЮТ- ТРАНЗИТ БАНК" с 1999 года. Аудит по финансовой отчетности банка за 1999 год проводился фирмой KPMG Janat (Алматы, Казахстан), за 2000 год - фирмой Deloitte & Touche (Алматы, Казахстан). Финансовые показатели ОАО "ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК" составленные по аудированной отчетности, тыс. тенге, если не указано иное ----------------------------------------------------------------------------- Наименование на на на показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 -------------------------------------------- --------- --------- --------- Уставный капитал (оплаченный) 500 000 1 000 000 1 300 000 Собственный капитал 523 547 1 041 823 1 877 327 Всего активы 1 672 201 2 846 628 6 057 302 Ликвидные активы 115 550 181 112 768 547 Размещения и ссуды клиентам (нетто) 1 160 509 2 408 919 4 645 887 Задолженность банков 5 320 9 356 - Задолженность перед банками 16 023 40 000 699 350 Задолженность перед клиентами 899 617 1 756 066 3 412 601 Доходы от операционной деятельности 390 085 1 125 347 953 203 Чистый доход (убыток) 20 181 29 002 41 130 Доходность капитала (ROЕ), % 3,85 2,78 2,19 Доходность активов (ROА), % 1,21 1,02 0,68 Чистый доход на 1 простую акцию (EPS), тенге 8,06 2,22 3,53 Балансовая стоимость 1 акции, тенге 209,42 208,36 288,82 ----------------------------------------------------------------------------- Данные на 01.01.99 просмотрены фирмой KPMG Janat, но не аудировались. По мнению фирмы KPMG Janat финансовая отчетность ОАО "ВАЛЮТ- ТРАНЗИТ БАНК" за 1999 год во всех существенных аспектах отражает финансовое состояние банка, а также результаты его деятельности и движение денег за указанный период в соответствии с Казахстанскими стандартами бухгалтерского учета. Финансовая отчетность банка, аудит которой осуществлялся фирмой Deloitte & Touche, в отличие от предыдущих двух лет была подготовлена по Международным стандартам бухгалтерского учета. По мнению Deloitte & Touche балансовый отчет за 2000 год во всех существенных аспектах достоверно отражает финансовое положение банка в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности. При этом аудитор не выразил своего мнения об отчете о результатах финансово- хозяйственной деятельности, движении денежных средств и движении капитала за 2000 год, в связи с тем, что не проводил аудит финансовой отчетности за 1999 год, и его объем работы недостаточен для выражения данного мнения. Аудиторы подтверждают, что по состоянию на 31 декабря 1999 и 2000 годов уровень ликвидности ОАО "ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК" и другие показатели соответствуют пруденциальным нормативам, установленным Национальным Банком Республики Казахстан. Данные о выполнении ОАО "ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ БАНК" пруденциальных нормативов ----------------------------------------------------------------------------- Норматив 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.07.01 ---------------------------------- -------- --------- --------- --------- Капитал I уровня К1, тыс. тенге 497 231 1 005 231 1 84 477 2 089 787 Капитал II уровня К2, тыс. тенге 35 364 64 264 160 588 234 824 Собственный капитал К, тыс. тенге 532 595 1 069 495 2 009 065 2 324 611 Коэфф. достаточности капитала k1 (допускается min = 0,04) 0,31 0,35 0,30 0,20 Коэфф. достаточности капитала k2 (допускается min = 0,12) 0,34 0,40 0,35 0,25 Отношение размера риска k3 (допускается max = 0,25) 0,24 0,24 0,20 0,23 Коэффициент текущей ликвидности k4 (min = 0,3) 0,97 0,45 0,40 0,32 Отношение размера инвестиций к собственному капиталу k5 (допускается max = 0,5) 0,30 0,20 0,30 0,29 ----------------------------------------------------------------------------- Ниже приводится сравнение со средними показателями по трем сопоставимым по величине собственного капитала казахстанским банкам. Средние значения показателей рассчитаны по данным финансовой отчетности, представленной на KASE банками, которые являются членами биржи категории "В" (участие в торгах иностранными валютами). Сравнительные данные на 01 июля 2001 года с другими коммерческими банками, тыс. тенге, если не указано иное --------------------------------------------------- ОАО "ВАЛЮТ-ТРАНЗИТ Среднее Наименование БАНК" значение ------------------- ------------------ ---------- Собственный капитал 2 324 611 2 282 697 Активы 10 199 888 14 270 430 Чистый доход 144 581 238 638 k1 (min 0,04) 0,20 0,19 k2 (min 0,08) 0,25 1,45 k4 (min 0,20) 0,32 1,22 ROА, % 1,42 2,58 ROE, % 6,22 10,23 ---------------------------------------------------