СПРАВКА: ОАО "TexaKaBank" (Казахстан) - доходы и расходы, активы и пассивы, источники финансирования

/ИРБИС, по материалам Листинговой комиссии KASE, 26.09.01/ - Приведенная ниже справка публикуется в связи с прохождением процедуры листинга на Казахстанской фондовой бирже (KASE) по категории "А" именных купонных субординированных облигаций ОАО "TexaKaBank" (Алматы) первой эмиссии. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ Операционные доходы ОАО "TexaKaBank" в течение последних трех лет имеют тенденцию роста: 1998 год - 401,2 млн тенге, 1999 - 449,7 млн тенге или 12,1% (к 1998 году), 2000 - 637,1 млн или 41,7 (к 1999 году). В первом полугодии 2001 года общие доходы составили 343,6 млн. тенге, что на 43,7 млн тенге или 14,5% больше, чем за аналогичный период 2000 года. Процентный доход за первое полугодие 20001 года составил 186,9 млн тенге (54,4% от общей суммы доходов), комиссионный доход - 110,8 млн тенге (32,3%), доход от финансовых операций - 37,4 млн тенге (10,9%), прочий доход - 8,3 млн тенге (2,4%). В 1999 году отмечается незначительное снижение общего процентного дохода на 13,8 млн тенге или 6,3% по отношению к 1998 году в результате уменьшения доходов от операций с ценными бумагами. В 2000 году произошло увеличение процентного дохода на 106,7 млн или 52,3% по ссудам, выданным юридическим лицам. Непроцентные доходы формируются в основном из комиссионных сборов и доходов от финансовых операций, доли которых в общем объеме непроцентных доходов постоянно увеличиваются. На конец 1999 года размер комиссионных доходов составил 172,1 млн тенге (рост к 1998 году - 38,4%), доходов от финансовых операций - 34,4 млн тенге (на уровне 1998 года). На конец 2000 года размер комиссионных доходов составил 208,7 млн тенге (рост к 1999 году - 32,8%), доходов от финансовых операций - 64,3 млн тенге (рост к 1999 году - на 10,1%). Чистый операционный доход банка за 1998 год достиг 144,3 млн тенге, за 1999 год - 115,1 млн тенге, за 2000 год - 135,4 млн тенге (прирост к 1999 году на 17,7%). На 01 июля 2001 года этот же показатель ровнялся 83,6 млн тенге, что на 4,0 млн тенге меньше, чем за аналогичный период 2000 года. Общие расходы ОАО "TexaKaBank" в 1998 году оцениваются в 265,8 млн тенге, в 1999 году - в 367,7 млн тенге, в 2000 году - в 530,7 млн тенге. Увеличение расходов в 1999 и 2000 годах было вызвано прежде всего ростом расходов на персонал банка и на содержание офиса за счет открытия филиала в Астане и РКО. В 2000 году было открыто 3 РКО, в 2001 году - 5. Расходы ОАО "TexaKaBank" на 01 июля 2001 года составили 312,1 млн тенге, из которых 40,3% - расходы на персонал и содержание офиса, 21,6% приходится на выплату вознаграждения по депозитам, а 26,3% составляют прочие расходы. В 1998 году капитальные затраты на строительство здания, покупку оборудования, автотранспорта составили 102,8 млн тенге, в 1999 году - 102,5 млн тенге, на модернизацию средств вычислительной техники в 1999 году было выделено 50 400 долларов США. В начале 2000 года было приобретено новое программное обеспечение - Автоматизированный Банковский Программный Комплекс (АБПК) "Pragma" стоимостью 34 569 млн тенге. АКТИВЫ По данным баланса, представленного ОАО "TexaKaBank", за период с 1998 года по 01 июля 2001 года размер доходных активов вырос с 1 328,3 млн тенге до 3 706,1 млн тенге, увеличившись на 2 377,8 млн тенге или на 179%. В 1999 году значительные изменения произошли по всем статьям активов. В три раза увеличились суммы ОАО "TexaKaBank" на депозитных счетах в других банках (с 134,8 млн тенге в 1998 году до 432,4 млн тенге 1999 году). Также значительно выросли суммы выданных банком кредитов (на 696,7 млн тенге). Объем портфеля ценных бумаг снизился на 45%. При этом изменилась структура вложений: исключены краткосрочные бумаги, банк приобретает ценные бумаги со сроком обращения свыше 3 лет. В 2000 году доходные активы выросли по сравнению с 1999 годом на 936,0 тыс. тенге и составили 2 964,7 млн тенге. Увеличение произошло по следующим статьям. Ценные бумаги в портфеле банка выросли на 125,9% относительно 1999 года, кредиты - на 32,9%, прочее - на 153,5%. В 2000 году ОАО "TexaKaBank" пересмотрел структуру портфеля, создав значительный резерв высоко ликвидных активов. Банк увеличил объемы кредитования с 1 140,6 млн тенге в 1999 году до 1 516,0 млн тенге в 2000 году (на 32,9%). На конец 2000 года основной объем в структуре активов занимал кредитный портфель банка - 40,8%. Порядка 70% выданных кредитов обеспечены залогом недвижимости. По данным ОАО "TexaKaBank" за первое полугодие 2001 года в структуре доходных активов банка произошли следующие изменения. Увеличились суммы на корреспондентских счетах в других банках с 10% в 2000 году до 20% в 2001 году. В первом полугодии в 2001 году сократилась доля портфеля ценных бумаг в активах банка с 17,3% до 9,4%. Ссудный портфель Кредитный портфель ОАО "TexaKaBank" в основном распределен между строительными, торговыми, транспортными компаниями и частными лицами. В первой половине 2001 года по отраслям кредиты распределены следующим образом: строительство - 31,9%; оптовая торговля - 27,2%; производство - 11,5%, транспорт - 9,4%, прочие секторы экономики - 20% от общего объема выданных ссуд. Одним из приоритетных направлений кредитной политики ОАО "TexaKaBank" остается кредитование физических лиц. Так, если по итогам 2000 года общая сумма выданных кредитов физическим лицам составляла 5,2 млн тенге, то в первом полугодии 2001 года кредиты физическим лицам возросли по сравнению с 2000 годом на 29,5 млн тенге и составили 34,6 млн тенге (прирост на 572,4 %). На 01 января 2001 года доля стандартных кредитов в ссудном портфеле составляла 81,1%, что на 12% больше, чем на соответствующую дату 2000 года. На 01 июля 2001 года доля снизилась до 69,5%. Доля стандартных и субстандартных кредитов в ссудном портфеле составляет в первом полугодии 99,98% и совсем незначительную долю (0,02%) составляют безнадежные кредиты. Размер кредитного портфеля (за минусом провизий) на 01 января 2001 года достиг 1 516,2 млн тенге или 40,8% от суммы активов. На 01 июля 2001 года этот показатель уже составлял 2 714,6 млн тенге или 56,4% от активов. Средневзвешенные ставки по выданным кредитам зависят от способа обеспечения, сроков размещения и валюты кредитования. В 2000 году объем кредитов в тенге, необеспеченных недвижимостью, составлял от 17% до 35% всего портфеля (краткосрочные), на 01 июля 2001 года - от 18% до 23,4% (краткосрочные). Соответствующие параметры для кредитов в долларах США: в 2000 году - от 14% до 20% (краткосрочные) и 18-19% (среднесрочные), на 01 июля 2001 года - от 16,9% до 18,4% (краткосрочные) и 9,4-18% (среднесрочные). Доля кредитов в тенге, обеспеченных недвижимостью, в 2000 году составляла 26% краткосрочные и 10% среднесрочные; на 01 июля 2001 года - 9,3% (среднесрочные). В долларах США: в 2000 году - 16% (краткосрочные), 16-17% (среднесрочные); на 01 июля 2001 года - от 8,2% до 17,7% (краткосрочные) и 14-15,8% (среднесрочные). Данные о качестве ссудного портфеля ОАО "TexaKaBank" ------------------------------------------------------------------------------- 1998 год 1999 год 2000 год на 01.07.01 ------------ -------------- -------------- --------------- Тип тыс. тыс. тыс. тыс. ссуды тенге % тенге % тенге % тенге % -------------------- ------- ---- --------- ---- --------- ---- ---------- ---- Стандартные 380 507 83,7 807 400 69,2 1 246 495 81,1 1 914 942 69,5 Субстандартные 73 248 16,1 314 823 26,9 283 858 18,5 841 722 30,5 Неудовлетворительные 851 0,2 45 914 3,9 - - - - Сомнительные с повышенным риском - - - - - - - - Безнадежные - - - - 5 805 0,4 677 0,02 -------------------- ------- ---- --------- ---- --------- ---- ---------- ---- Итого 454 606 100 1 168 137 100 1 536 158 100 2 757 341 100 ------------------------------------------------------------------------------- Данные о сформированных провизиях по ссудам ОАО "TexaKaBank" ------------------------------------------------------------------------------- 1998 год 1999 год 2000 год на 01.07.01 ------------ -------------- -------------- --------------- Тип тыс. тыс. тыс. тыс. ссуды тенге % тенге % тенге % тенге % -------------------- ------- ---- --------- ---- --------- ---- ---------- ---- Стандартные - - - - - - - - Субстандартные 6 477 96,8 16 094 58,4 14 193 71,0 42 086 98,4 Неудовлетворительные 213 3,2 11 479 41,6 - - - - Сомнительные с повышенным риском - - - - - - - - Безнадежные - - - - 5 805 29,0 677 1,6 -------------------- ----- ---- --------- ---- --------- ---- ---------- ---- Итого 6 690 100 27 573 100 19 998 100 42 763 100 ------------------------------------------------------------------------------------ Сформированные провизии на субстандартные, неудовлетворительные и безнадежные кредиты в ссудном портфеле составили по годам: 1,5% (1998 год), 2,4% (1999 год), 1,3% и 1,6% (первое полугодие 2001 года). Проводимая банком политика кредитования направлена на снижение риска потери активов и создания адекватных провизий для покрытия убытков от кредитной деятельности. По состоянию на конец 2000 года сумма сформированных провизий составляла 19,9 млн тенге против 27,6 млн тенге на конец 1999 года (снижение на 27,5%). Однако только за первое полугодие 2001 года эта сумма выросла до 42,8 млн тенге в результате увеличения субстандартных кредитов на 557,9 млн тенге (195,6%), доля которых в ссудном портфеле составляет 30,5%. По данным результата анализа срочности кредитов за первое полугодие 2001 года долго- и среднесрочные кредиты составляют 2 067,6 млн тенге или 74,9% кредитного портфеля, в том числе кредиты со сроком заимствования свыше трех лет - 1 173,8 млн тенге или 42,5% от общей суммы кредитов за полугодие; сумма среднесрочных кредитов (от 1 до 3-х лет) - 893,8 млн тенге или 32,4%. Значительную часть кредитного портфеля - 25,1% - занимают краткосрочные кредиты, из них в краткосрочные ценные бумаги (до 30 дней) банк вкладывает лишь 3,8% денежных средств. ПАССИВЫ Обязательства ОАО "TexaKaBank" в 1999 году по сравнению с 1998 годам выросли на 28,7%, в 2000 году - на 75,5% (к 1999 году), за первое полугодие 2001 года - на 40,0% (к концу 2000 года). Средневзвешенные ставки по привлеченным депозитам зависят от сроков привлечения и валюты. Ставки привлечений по срочным депозитам в тенге ровнялись: в 2000 году - 5,5%, на 01 июля 2001 года - 6,7% (срок от 1 до 30 дней); в долларах США: в 2000 году - от 6,4% до 10,3% (краткосрочные), 8,8% (среднесрочные), на 01 июля 2001 года - от 4,3% до 8,9% (краткосрочные), 8,2% (среднесрочные). Средневзвешенные ставки по сберегательным депозитам в 2000 году в долларах США составляли 10,3%, в первом полугодии 2001 года - 10,1%. Средневзвешенные ставки по депозитам до востребования в долларах США на 01 июля 2001 года - 7,0% (краткосрочные). Структура активов и пассивов ОАО "TexaKaBank" по срокам реализации на 01 июля 2001 года ------------------------------------------------------------------------------- 1-30 31-60 61-90 91-180 181- 1-3 свыше дней дней дней дней 365дн. года 3 лет ИТОГО --------------------- ------- ----- ----- ------ ------ ------- ------- ------- Активы 958979 14152 6548 408280 253033 893787 1430127 3964906 Валюта 216047 - - - - - - 216047 Депозитный счет в Нацбанке 178767 - - - - - - 178767 Депозитный счет в др. банках 400469 - - - - - - 400469 ЦБ в портфеле банка 117200 - - - - - 256375 373575 Кредиты 26529 6895 4039 399306 253033 893787 1173752 2757341 Прочее 19967 7257 2509 8974 - - - 38707 --------------------- ------- ----- ----- ------ ------ ------- ------- ------- Обязательства 1982311 78621 43235 338580 543176 162353 430203 3578479 Депозиты 1849003 78621 43235 338580 543176 162353 - 3014968 Прочее 133308 - - - - - 430203 563511 ------------------------------------------------------------------------------- ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ Основными источниками финансирования клиентов в 1998-2000 годах для ОАО "TexaKaBank" явились депозиты клиентов и средства, привлеченные от других банков и финансовых организаций. На 01 января 2001 года общий объем депозитов банка составил 2 582,8 млн тенге, что на 17% выше показателя на начало 2000 года. По состоянию на 01 июля 2001 года общая сумма депозитов банка увеличились на 60% по сравнению с аналогичным периодом 2000 года и составила 3 014,9 млн тенге, где на долю депозитов юридических лиц приходится 50,7%, физических лиц - 49,3% от общего объема депозитов. Депозиты до востребования по состоянию на 01 июля 2001 года составляют 53,8% от общего объема депозитов ОАО "TexaKaBank". Структура источников финансирования ОАО "TexaKaBank" ----------------------------------------------------------------------------- на 01.01.99 на 01.01.00 на 01.01.01 на 01.07.01 ------------ ------------ ------------ ------------ тыс. тыс. тыс. тыс. Источники тенге % тенге % тенге % тенге % ------------------------- ------- ---- ------- ---- ------- ---- ------- ---- Депозиты до востребования 876039 77,9 1101349 73,7 1731147 67,1 1623177 53,8 Срочные депозиты 248252 22,1 391715 26,2 744917 28,8 1205468 40,0 Сберегательные депозиты 0 0 2045 0,1 106742 4,1 186323 6,2 ------------------------- ------- ---- ------- ---- ------- ---- ------- ---- Всего 1124291 100 1495109 100 2582806 100 3014968 100 ----------------------------------------------------------------------------- Между ОАО "TexaKaBank" и компанией Petroleum International, Inc. (США, штат Техас), 01 июня 2001 года было подписано финансовое соглашение о субординированном займе на сумму 2 936 538,0 долларов США на семь лет с фиксированной ставкой 10% годовых. Субординированный займ привлечен для общекорпоративных целей. Собственный капитал Размер собственного капитала ОАО "TexaKaBank", исчисляемый согласно методике Национального Банка, за период с 1998 года по 01 июля 2001 года вырос с 430,0 млн тенге до 1 514,9 млн тенге или на 246%. Увеличение собственного капитала в 1999 году на сумму 471,1 млн тенге или на 51,8% по сравнению с 1998 годом обусловлено в основном ростом капитала 2-го уровня в результате увеличения размера фонда переоценки акций, деноминированных в иностранной валюте, на сумму 331,8 млн тенге, а также увеличения доходов отчетного периода на 82 млн тенге. Прирост собственного капитала в 2000 году на 113,5 млн тенге или на 11% обусловлен ростом капитала 1-го уровня (увеличение оплаченной части уставного капитала на 28,8 млн тенге и нераспределенного дохода прошлых лет на 65,9 млн тенге) и капитала 2-го уровня в основном за счет увеличения дохода отчетного периода. В первом полугодии 2001 года собственный капитал вырос на сумму 492,6 млн тенге (48,2%) в основном за счет увеличения капитала 2-го уровня в результате привлечения субординированного срочного займа на сумму 403,2 млн тенге.