/ИСПРАВЛЕНО/ РГП "Казахстан темир жолы" (Казахстан): финансовые показатели

/ИРБИС, 12.07.01, перерассылается в связи с ошибочно представленными данными, блок от 11 июля аннулируется/ - Ниже приводится краткая справка о показателях финансово-хозяйственной деятельности РГП "Казахстан темир жолы" (Астана), составленная по материалам заключения Листинговой комиссии Казахстанской фондовой биржи (KASE). Справка публикуется в связи с включением именных купонных облигаций второй эмиссии (KZ2EUY03A368, $100, $30 млн., 10.07.01 - 10.07.04, полугодовой купон 8,0% годовых) в официальный список ценных бумаг KASE категории "А". Всю ответственность за достоверность информации, представленной Листинговой комиссии KASE, несет руководство РГП "Казахстан темир жолы". Справка публикуется ИРБИС как заслуживающая внимания потенциальных инвесторов. На биржу РГП "Казахстан темир жолы" представила следующую финансовую отчетность, выполненную в соответствии с Казахстанскими стандартами бухгалтерского учета (КСБУ): консолидированная финансовая отчетность (баланс, отчеты о результатах финансово-хозяйственной деятельности и движении денежных средств) за 1998-2000 годы, а также баланс и отчеты о результатах финансово-хозяйственной деятельности и движении денежных средств за первый квартал 2001 года. Консолидированные балансы по данным РГП "Казахстан темир жолы" в тыс. тенге --------------------------------------------------------------------- на на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.04.01 --------------------------- --------- ----------- --------- --------- Активы 325134256 183 556 042 172910795 182003693 Долгосрочные активы 289185034 148 284 604 148639436 148949358 Основные средства 271360224 129945364 129309022 128671910 Нематериальные активы 64174 98854 139770 134226 Незавершенное строительство 9813692 12968011 15631142 16446407 Долгосрочные инвестиции 89496 96848 38032 38032 Долгосрочная дебиторская задолженность 7775720 8122043 3521470 3658783 Расходы будущих периодов 81728 50484 0 0 Текущие активы 35949222 35271438 24271359 33054335 Товарно-материальные запасы 17419610 13523090 11505661 18058354 Незавершенное производство 393759 85423 123789 1112859 Расходы будущих периодов 283596 272161 119875 62625 Денежные средства 977742 3628995 6139660 4989203 Дебиторская задолженность 16764665 17677635 6382374 8507949 Прочие текущие активы 109850 84134 0 0 --------------------------- --------- ----------- --------- --------- Обязательства и собственный капитал 325134256 183 556 042 172910795 182003693 Собственный капитал 285368587 140995647 137009062 149074588 Уставный капитал 910831 915401 971382 971382 Дополнительный неоплаченный капитал 272074872 114985199 101316966 100278671 Резервный капитал 105681 103913 103439 103439 Нераспределенный доход (непокрытый убыток) 12277203 24991134 34617275 47721096 Долгосрочные обязательства 15262921 21459288 15827664 15615122 Долгосрочные кредиты 12646140 16214804 15246551 14234842 Долгосрочная кредиторская задолженность 2616781 5244484 581113 1380280 Текущие обязательства 24502748 21101107 20074039 17313983 Краткосрочные кредиты 507674 1148041 3621716 4363500 Кредиторская задолженность 23534550 19953066 16026947 12499228 Прочие пассивы 460524 0 0 0 --------------------------------------------------------------------- Результаты финансово-хозяйственной деятельности РГП "Казахстан темир жолы" по данным эмитента в тыс. тенге ------------------------------------------------------------------------------- на на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.04.01 --------------------------------------- --------- --------- --------- --------- Доход от реализации (перевозки грузов и пассажиров) 110444765 99779061 138070181 34140867 Себестоимость реализованной продукции (работ, услуг) 102128790 74868389 92002820 23088900 Валовый доход 8315975 24910672 46067361 11051967 Расходы периода 13883427 13199372 21607005 3120470 Доход (убыток) от основной деятельности (5567452) 11711300 24460356 7931497 Доход (убыток) от неосновной деятельности (824899) (8442671) (3517368) 1046032 Подоходный налог 3392852 3094175 12232203 1217194 Доход (убыток) от чрезвычайной ситуации (1454) (242) (643) 0 Чистый доход (убыток) (9786657) 174 212 8 710 142 7 760 335 ------------------------------------------------------------------------------- Движение денежных средств РГП "Казахстан темир жолы" по данным эмитента в тыс. тенге ------------------------------------------------------------------------------- на на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.04.01 ------------------------------ ----------- ------------ ----------- ----------- Операционный денежный поток Поступление денежных средств 8 187 485 18 018 122 34 370 244 14 075 264 Выбытие денежных средств -13 409 885 -115 470 141 -22 023 440 -12 830 699 Увеличение (+) уменьшение (-) денежных средств в результате операционной деятельности -5 222 400 -97 452 019 12 346 804 1 244 565 ------------------------------ ----------- ------------ ----------- ----------- Инвестиционный денежный поток Поступление денежных средств 23 529 402 254 757 585 4 993 248 1 143 985 Выбытие денежных средств -3 301 294 -3 294 851 -17 845 158 -3 268 495 Увеличение (+) уменьшение (-) денежных средств в результате инвестиционной деятельности 20 228 108 251 462 734 -12 851 910 -2 124 510 ------------------------------ ----------- ------------ ----------- ----------- Денежный поток от финансовой деятельности Поступление денежных средств 10 566 377 4 209 450 2 529 656 741 784 Выбытие денежных средств -25 789 258 -155 542 355 -14 497 429 -2 050 004 Увеличение(+) / уменьшение(-) денежных средств в результате финансовой деятельности -15 222 881 -151 332 905 -11 967 773 -1 308 220 ------------------------------ ----------- ------------ ----------- ----------- Итого увеличение (+) уменьше- ние (-) денежных средств -217 173 2 356 093 2 529 242 -1 150 457 ------------------------------ ----------- ------------ ----------- ----------- Денежные средства на начало отчетного периода 1 262 029 977 742 3 628 995 6 139 660 ------------------------------ ----------- ------------ ----------- ----------- Денежные средства на конец отчетного периода 1 044 856 3 655 552 6 158 237 4 989 203 ------------------------------------------------------------------------------- Также РГП "Казахстан темир жолы" представлены аудиторские заключения по консолидированной финансовой отчетности за 1998-2000 годы, выполненные фирмой Ernst & Young (Алматы, Казахстан) в соответствии с Международными стандартами аудита и бухгалтерского учета. Консолидированные балансы по данным Ernst & Young в тыс. USD ---------------------------------------------------------------------- на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 ---------------------------------------- --------- --------- --------- АКТИВЫ 1 128 192 1 028 959 1 035 937 Оборотные средства 243 603 191 381 209 759 Денежные средства и их эквиваленты 11 698 26 110 42 618 Дебиторская задолженность, нетто 73 478 63 106 44 252 Товарно-материальные запасы, нетто 130 520 82 215 93 536 Прочие оборотные средства 27 907 19 950 29 353 Долгосрочные активы 884 589 837 578 826 178 Основные средства, нетто 878 108 835 860 824 724 прочие долгосрочные активы 6 481 1 718 1 454 ---------------------------------------- --------- --------- --------- ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ 1 128 192 1 028 959 1 035 937 Краткосрочные обязательства 396 954 202 896 161 524 Долгосрочные обязательства 134 070 143 713 101 085 Долгосрочная задолженность 132 067 89 207 Обязательства по пенсионному обеспечению сотрудников 11 646 11 878 Собственный капитал 597 168 682 350 773 328 Уставный капитал 8 086 10 820 10 820 Дополнительный капитал 644 452 608 911 608 911 Нераспределенная прибыль -55 370 62 619 153 597 ---------------------------------------------------------------------- Результаты финансово-хозяйственной деятельности РГП "Казахстан темир жолы" по данным Ernst & Young в тыс. USD ------------------------------------------------------------------------------ на на на на Наименование показателя 01.01.98 01.01.99 01.01.00 01.01.01 ---------------------------------------- --------- --------- -------- -------- Выручка Грузоперевозки 835 525 937 316 546 768 736 762 Пассажирские перевозки 121 410 129 292 72 945 81 969 Прочее 103 668 53 865 41 034 48 087 Итого выручка 1 060 603 1 120 473 660 747 866 818 Операционные расходы 1 026 289 1 127 076 569 291 680 193 Операционная прибыль 34 314 -6 603 91 456 186 625 Не операционные доходы (расходы) -7 778 -4 769 47 352 -10 995 Чистый доход до уплаты налога на прибыль 26 536 -11 372 138 808 175 630 Расходы по подоходному налогу 26 458 44 076 25 241 84 652 Прибыль/(убыток) после налога 78 -55 448 113 567 90 978 Чистая прибыль/(убыток) за период 78 -55 448 113 567 90 978 ------------------------------------------------------------------------------ Движение денежных средств РГП "Казахстан темир жолы" по данным Ernst & Young в тыс. USD ------------------------------------------------------------------------------- на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 ---------------------------------------------------- -------- -------- -------- Потоки денежных средств от операционной деятельности Чистая прибыль до налогообложения -11372 138808 175630 Корректировки 116524 101209 93961 Операционная прибыль до изменения оборотного капитала 105152 240017 269591 Поступление денежных средств от операционной деятельности 95173 137031 172356 Проценты уплаченные -5056 -10212 -9853 Налог на прибыль уплаченный -42575 -44796 -77 511 Обязательства по пенсионному обеспечению, уплаченные -3891 -3 778 Чистые денежные средства от операционной деятельност 47542 78132 81214 Потоки денежных средств от инвестиционной деятельности -60417 -31830 -49048 Потоки денежных средств от финансовой деятельности 7872 -31890 -15658 Чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов -5003 14412 16508 Денежные средства и их эквиваленты на начало года 16701 11698 26110 Денежные средства и их эквиваленты на конец года 11698 26110 42618 ------------------------------------------------------------------------------- В аудиторском заключении Ernst & Young по финансовой отчетности РГП "Казахстан темир жолы" за 1998-2000 годы отмечено, что за исключением влияния корректировок, которые могли бы быть определены в случае присутствия Ernst & Young при инвентаризации товарно-материальных запасов на 31 декабря 1998 года, консолидированная финансовая отчетность во всех существенных аспектах дает достоверное представление о консолидированном финансовом положении предприятия на 31 декабря 1998, 1999 и 2000 годов и консолидированных результатах ее деятельности, о движении денежных средств и об изменении в собственном капитале за годы на указанные даты в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета (МСБУ), сформулированными Комитетом по международным стандартам бухгалтерского учета. Переоценка основных средств В 2001 году в соответствии с МСБУ 16 РГП "Казахстан темир жолы" привлекло независимого эксперта для оценки своих основных средств по остаточной стоимости замещения. На основании предварительных результатов по состоянию на 30 апреля, оценка остаточной стоимости покрыла приблизительно 80% основных средств. Эксперты ожидают что переоцененная стоимость основных средств превышает их текущую стоимость приблизительно на 6 100,0 млн долларов США. В соответствии с МСБУ 16 разница между стоимостью основных средств до и после переоценки будет отражена по кредиту счета "Резерв на переоценку" в разделе баланса "Собственный капитал". Это будет отражено соответствующей проводкой в 2001 году по окончании оценки.