РГП "Казахстан темир жолы" (Казахстан): финансовые показатели

/ИРБИС, 11.07.01/ - Ниже приводится краткая справка о показателях финансово-хозяйственной деятельности РГП "Казахстан темир жолы" (Астана), составленная по материалам заключения Листинговой комиссии Казахстанской фондовой биржи (KASE). Справка публикуется в связи с включением именных купонных облигаций второй эмиссии (KZ2EUY03A368, $100, $30 млн., 10.07.01 - 10.07.04, полугодовой купон 8,0% годовых) в официальный список ценных бумаг KASE категории "А". Всю ответственность за достоверность информации, представленной Листинговой комиссии KASE, несет руководство РГП "Казахстан темир жолы". Справка публикуется ИРБИС как заслуживающая внимания потенциальных инвесторов. На биржу РГП "Казахстан темир жолы" представила следующую финансовую отчетность, выполненную в соответствии с Казахстанскими стандартами бухгалтерского учета (КСБУ): консолидированная финансовая отчетность (баланс, отчеты о результатах финансово-хозяйственной деятельности и движении денежных средств) за 1998-2000 годы, а также баланс и отчеты о результатах финансово-хозяйственной деятельности и движении денежных средств за первый квартал 2001 года. Консолидированные балансы по данным РГП "Казахстан темир жолы" в тыс. тенге ------------------------------------------------------------------- на на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.04.01 --------------------------- --------- --------- --------- --------- Активы 325134256 183553042 172910795 182003693 Долгосрочные активы 289185034 151281604 148639436 148949358 Основные средства 271360224 129945364 129309022 128671910 Нематериальные активы 64174 98854 139770 134226 Незавершенное строительство 9813692 12968011 15631142 16446407 Долгосрочные инвестиции 89496 96848 38032 38032 Долгосрочная дебиторская задолженность 7775720 8122043 3521470 3658783 Расходы будущих периодов 81728 50484 0 0 Текущие активы 35949222 35271438 24271359 33054335 Товарно-материальные запасы 17419610 13523090 11505661 18058354 Незавершенное производство 393759 85423 123789 1112859 Расходы будущих периодов 283596 272161 119875 62625 Денежные средства 977742 3628995 6139660 4989203 Дебиторская задолженность 16764665 17677635 6382374 8507949 Прочие текущие активы 109850 84134 0 0 --------------------------- --------- --------- --------- --------- Обязательства и собственный капитал 325134256 183553042 172910795 182003693 Собственный капитал 285368587 140995647 137009062 149074588 Уставный капитал 910831 915401 971382 971382 Дополнительный неоплаченный капитал 272074872 114985199 101316966 100278671 Резервный капитал 105681 103913 103439 103439 Нераспределенный доход (непокрытый убыток) 12277203 24991134 34617275 47721096 Долгосрочные обязательства 15262921 21459288 15827664 15615122 Долгосрочные кредиты 12646140 16214804 15246551 14234842 Долгосрочная кредиторская задолженность 2616781 5244484 581113 1380280 Текущие обязательства 24502748 21101107 20074039 17313983 Краткосрочные кредиты 507674 1148041 3621716 4363500 Кредиторская задолженность 23534550 19953066 16026947 12499228 Прочие пассивы 460524 0 0 0 ------------------------------------------------------------------- Результаты финансово-хозяйственной деятельности РГП "Казахстан темир жолы" по данным эмитента в тыс. тенге ------------------------------------------------------------------------------ на на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.04.01 --------------------------------------- ------------------- --------- -------- Доход от реализации (перевозки грузов и пассажиров) 110444765 99779061 138070181 34140867 Себестоимость реализованной продукции (работ, услуг) 102128790 74868389 92002820 23088900 Валовый доход 8315975 24910672 46067361 11051967 Расходы периода 13883427 13199372 21607005 3120470 Доход (убыток) от основной деятельности (5567452) 11711300 24460356 7931497 Доход (убыток) от неосновной деятельности (824899) (8442671) (3517368) 1046032 Подоходный налог 3392852 3094175 12232203 1217194 Доход (убыток) от чрезвычайной ситуации (1454) (242) (643) 0 Чистый доход (убыток) (9786657) 3093933 12231560 1217194 ------------------------------------------------------------------------------ Движение денежных средств РГП "Казахстан темир жолы" по данным эмитента в тыс. тенге ---------------------------------------------------------------------------- на на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.04.01 ----------------------------------- --------- ---------- --------- --------- Операционный денежный поток Поступление денежных средств 18018122 20049928 34370244 14075264 Выбытие денежных средств -15470141 -9732053 -22023440 -12830699 Увеличение (+) уменьшение (-) денежных средств в результате операционной деятельности -97452019 10317875 12346804 1244565 ----------------------------------- --------- ---------- --------- --------- Инвестиционный денежный поток Поступление денежных средств 23529402 254757585 4993248 1143985 Выбытие денежных средств -3301294 -3294851 -17845158 -3268495 Увеличение (+) уменьшение (-) денежных средств в результате инвестиционной деятельности 20228108 251462734 -12851910 -2124510 ----------------------------------- --------- ---------- --------- --------- Денежный поток от финансовой деятельности Поступление денежных средств 10566377 4209450 2529656 741784 Выбытие денежных средств 0 -155542355 -14497429 -2050004 Увеличение(+) / уменьшение (-) денежных средств в результате финансовой деятельности 10566377 -51332905 -11967773 -1308220 ----------------------------------- --------- ---------- --------- --------- Итого увеличение (+) уменьшение (-) денежных средств -217173 2356093 2529242 -1150457 ----------------------------------- --------- ---------- --------- --------- Денежные средства на начало отчетного периода 1262029 977742 3628995 6139660 ----------------------------------- --------- ---------- --------- --------- Денежные средства на конец отчетного периода 1044856 3655552 6158237 4989203 ---------------------------------------------------------------------------- Также РГП "Казахстан темир жолы" представлены аудиторские заключения по консолидированной финансовой отчетности за 1998-2000 годы, выполненные фирмой Ernst & Young (Алматы, Казахстан) в соответствии с Международными стандартами аудита и бухгалтерского учета. Консолидированные балансы по данным Ernst & Young в тыс. USD ------------------------------------------------------------------------- на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 ---------------------------------------- --------- --------- --------- АКТИВЫ 1 128 192 1 028 959 1 035 937 Оборотные средства 243 603 191 381 209 759 Денежные средства и их эквиваленты 11 698 26 110 42 618 Дебиторская задолженность, нетто 73 478 63 106 44 252 Товарно-материальные запасы, нетто 130 520 82 215 93 536 Прочие оборотные средства 27 907 19 950 29 353 Долгосрочные активы 884 589 837 578 826 178 Основные средства, нетто 878 108 835 860 824 724 прочие долгосрочные активы 6 481 1 718 1 454 ---------------------------------------- --------- --------- --------- ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ 1 128 192 1 028 959 1 035 937 Краткосрочные обязательства 396 954 202 896 161 524 Долгосрочные обязательства 134 070 143 713 101 085 Долгосрочная задолженность 132 067 89 207 Обязательства по пенсионному обеспечению сотрудников 11 646 11 878 Собственный капитал 597 168 682 350 773 328 Уставный капитал 8 086 10 820 10 820 Дополнительный капитал 644 452 608 911 608 911 Нераспределенная прибыль -55 370 62 619 153 597 ------------------------------------------------------------------------- Результаты финансово-хозяйственной деятельности РГП "Казахстан темир жолы" по данным Ernst & Young в тыс. USD ------------------------------------------------------------------------------ на на на на Наименование показателя 01.01.98 01.01.99 01.01.00 01.01.01 ---------------------------------------- --------- --------- -------- -------- Выручка Грузоперевозки 835 525 937 316 546 768 736 762 Пассажирские перевозки 121 410 129 292 72 945 81 969 Прочее 103 668 53 865 41 034 48 087 Итого выручка 1 060 603 1 120 473 660 747 866 818 Операционные расходы 1 026 289 1 127 076 569 291 680 193 Операционная прибыль 34 314 -6 603 91 456 186 625 Не операционные доходы (расходы) -7 778 -4 769 47 352 -10 995 Чистый доход до уплаты налога на прибыль 26 536 -11 372 138 808 175 630 Расходы по подоходному налогу 26 458 44 076 25 241 84 652 Прибыль/(убыток) после налога 78 -55 448 113 567 90 978 Чистая прибыль/(убыток) за период 78 -55 448 113 567 90 978 ------------------------------------------------------------------------------ Движение денежных средств РГП "Казахстан темир жолы" по данным Ernst & Young в тыс. USD ------------------------------------------------------------------------------- на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 ---------------------------------------------------- -------- -------- -------- Потоки денежных средств от операционной деятельности Чистая прибыль до налогообложения -11 372 138 808 175 630 Корректировки 116 524 101 209 93 961 Операционная прибыль до изменения оборотного капитала 105 152 240 017 269 591 Поступление денежных средств от операционной деятельности 95 173 137 031 172 356 Проценты уплаченные -5 056 -10 212 -9 853 Налог на прибыль уплаченный -42 575 -44 796 77 511 Обязательства по пенсионному обеспечению, уплаченные -3 891 3 778 Чистые денежные средства от операционной деятельности 47 542 78 132 81 214 Потоки денежных средств от инвестиционной деятельности -60 417 -31 830 -49 048 Потоки денежных средств от финансовой деятельности 7 872 -31 890 -15 658 Чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов -5 003 14 412 16 508 Денежные средства и их эквиваленты на начало года 16 701 11 698 26 110 Денежные средства и их эквиваленты на конец года 11 698 26 110 42 618 ------------------------------------------------------------------------------- В аудиторском заключении Ernst & Young по финансовой отчетности РГП "Казахстан темир жолы" за 1998-2000 годы отмечено, что за исключением влияния корректировок, которые могли бы быть определены в случае присутствия Ernst & Young при инвентаризации товарно-материальных запасов на 31 декабря 1998 года, консолидированная финансовая отчетность во всех существенных аспектах дает достоверное представление о консолидированном финансовом положении предприятия на 31 декабря 1998, 1999 и 2000 годов и консолидированных результатах ее деятельности, о движении денежных средств и об изменении в собственном капитале за годы на указанные даты в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета (МСБУ), сформулированными Комитетом по международным стандартам бухгалтерского учета. Переоценка основных средств В 2001 году в соответствии с МСБУ 16 РГП "Казахстан темир жолы" привлекло независимого эксперта для оценки своих основных средств по остаточной стоимости замещения. На основании предварительных результатов по состоянию на 30 апреля, оценка остаточной стоимости покрыла приблизительно 80% основных средств. Эксперты ожидают что переоцененная стоимость основных средств превышает их текущую стоимость приблизительно на 6 100,0 млн долларов США. В соответствии с МСБУ 16 разница между стоимостью основных средств до и после переоценки будет отражена по кредиту счета "Резерв на переоценку" в разделе баланса "Собственный капитал". Это будет отражено соответствующей проводкой в 2001 году по окончании оценки.