ОАО "Астана-финанс" (Казахстан): финансовые показатели

/ИРБИС, 29.05.01/ - Ниже приводится краткая справка о показателях финансово-хозяйственной деятельности ОАО "Астана-финанс" (Астана), составленная по материалам заключения Листинговой комиссии Казахстанской фондовой биржи (KASE). Справка публикуется в связи с переводом простых именных акций компании (KZ1C37671418, торговый код ASFI) в официальный список ценных бумаг KASE категории "А" из категории "В". Всю ответственность за достоверность информации, представленной Листинговой комиссии KASE, несет руководство ОАО "Астана-финанс". Справка публикуется ИРБИС как заслуживающая внимания потенциальных инвесторов. Ниже приводится таблица, составленная специалистами KASE на основании неконсолидированных данных финансовой отчетности эмитента (в тыс. тенге, если не указано иное): ---------------------------------------------------------------------------- на на на на Наименование показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.04.01 ----------------------------- --------- ---------- ---------- ---------- Уставный капитал (оплаченный) 100 000 102 436 1 808 320 1 808 320 Собственный капитал 234 618 2 298 229 2 173 558 2 186 911 Всего активы 7 965 635 12 796 996 12 713 231 12 787 424 Ссудный портфель 4 605 367 9 547 455 2 965 098 5 038 437 Дебиторская задолженность 3 089 280 1 451 425 6 877 608 3 724 232 Привлеченные средства 5 821 132 8 750 386 9 393 607 9 643 223 Кредиторская задолженность 1 909 885 1 740 120 1 142 832 954 056 Доходы от операционной деятельности 507 696 6 266 610 7 256 077 276 136 Общая сумма расходов 507 696 4 580 072 6 817 441 262 783 Чистый доход 0 1 519 312 185 238 13 353 Доходность активов (ROA), % - 11,87 1,46 - Доходность капитала (ROE), % - 66,11 8,52 - ---------------------------------------------------------------------------- Следующая таблица составлена специалистами KASE на основании консолидированных данных финансовой отчетности ОАО "Астана- финанс" (в тыс. тенге, если не указано иное): ------------------------------------------------------------ на на Наименование показателя 01.01.00 01.01.01 ------------------------------------- --------- ---------- Уставный капитал (оплаченный) 102 436 1 808 320 Собственный капитал 1 623 714 2 119 163 Всего активы 9 585 175 13 457 243 Ссудный портфель (нетто) 5 358 926 2 698 556 Дебиторская задолженность (всего) 1 856 801 4 878 078 Привлеченные средства 7 388 978 9 828 261 Кредиторская задолженность 569 040 1 503 403 Доходы от операционной деятельности 2 352 362 832 260 Общая сумма расходов 249 734 674 701 Чистая прибыль 1 518 392 128 877 Доходность активов (ROA), % 15,84 0,96 Доходность капитала (ROE), % 93,51 6,08 ------------------------------------------------------------ Международный аудит финансовой отчетности ОАО "Астана-финанс" за 1998, 1999 и 2000 годы был проведен фирмой Arthur Andersen (Алматы, Казахстан). По мнению Arthur Andersen, консолидированная финансовая отчетность компании за 1999 и 2000 годы и неконсолидированная отчетность за 1998, 1999 и 2000 годы достоверно и точно отражает финансовое положение ОАО "Астана-финанс" и ее дочерних предприятий, а также результаты ее деятельности и движение денежных средств за годы, закончившиеся на указанные даты, в соответствии с Казахстанскими стандартами бухгалтерского учета. ДОХОДЫ Структура доходов ОАО "Астана-финанс" -------------------------------------------------------------------------- 1998 1999 2000 ------------- --------------- ------------- тыс. тыс. тыс. Статьи доходов тенге % тенге % тенге % --------------------------- ------- ---- --------- ---- ------- ---- Доходы по размещенным депозитам 3 254 0,6 24 129 0,45 68 024 10,3 Доходы от операций с ценными бумагами 0 0,0 1 806 726 33,8 38 679 5,9 Доходы от ссудных операций 55 590 11,0 389 299 7,3 240 528 36,4 Доходы по финансовому лизингу 0 0,0 875 0,02 1 492 0,2 Прочие доходы от банковской деятельности 425 671 83,8 3 064 847 57,5 100 159 15,2 Доход от неосновной деятельности 23 181 4,6 46 398 0,9 211 801 32,1 --------------------------- ------- ---- --------- ---- ------- ---- Всего доходы 507 696 100 5 332 274 100 660 683 100 -------------------------------------------------------------------------- В 1998-1999 годах наибольший удельный вес в структуре доходов компании приходился на статью "Прочие доходы от банковской деятельности", что обусловлено курсовой и ценовой переоценкой кредитов, выданных в валюте и в тенге с привязкой к доллару США, а также ростом объема ссудного портфеля (в 1999 году). В 2000 году доля этой статьи в общем объеме доходов компании значительно снизилась в связи со стабилизацией курса национальной валюты по отношению к доллару США, а также в связи с сокращением объема ссудного портфеля в результате списания и вывода из ссудного портфеля кредитов и начисленного по ним вознаграждения на сумму 9,8 млрд тенге. В доходах, полученных от операций с ценными бумагами в 1999 году, 98,95% приходится на долю доходов от разовой сделки по реализации ОАО "Астанаэнергосервис" ипотечных сертификатов энергетических предприятий города Астана. Аудиторская фирма Arthur Andersen в своем заключении обращает внимание на то, что в 1999 году на финансовый результат ОАО "Астана- финанс" оказала влияние одна сделка с неконсолидированным в финансовой отчетности дочерним предприятием. Компания признала доход в размере 1 788,4 млн тенге в отношении передачи ипотечных сертификатов энергетических компаний города Астаны. Эти ипотечные сертификаты, проданные за 3 931 млн тенге, были получены в качестве обеспечения по ссудам с балансовой стоимостью, равной 2 142 млн тенге на момент передачи. Часть от общей суммы дебиторской задолженности в 3 931 млн тенге была конвертирована в акции дочернего предприятия, и имеющийся остаток должен выплачиваться ежемесячными платежами на протяжении пятилетнего периода. По этой долгосрочной дебиторской задолженности проценты не начисляются, и в данной финансовой отчетности она учтена по номинальной стоимости. Министерство Финансов Республики Казахстан подтвердило, что по казахстанским стандартам бухгалтерского учета доход от этой сделки может быть полностью учтен в 1999 году. В структуре доходов компании по состоянию на 01 января 2001 года доля доходов от ссудных операций выросла на 29,1% к 1999 году и составила 36,4%. Доля доходов от неосновной деятельности (доходы, полученные от реализации квартир, доходы от сдачи в аренду недвижимости, пени и другие) увеличилась на 31,2% и составила 32,1%. РАСХОДЫ Структура расходов ОАО "Астана-финанс" -------------------------------------------------------------------------- 1998 1999 2000 ------------- --------------- ------------- тыс. тыс. тыс. Статьи доходов тенге % тенге % тенге % --------------------------- ------- ---- --------- ---- ------- ---- Процентные выплаты по привлеченным средствам 51 846 15,2 230 117 7,3 45 785 10,5 Прочие расходы 264 861 77,6 2 842 853 90,0 229 629 52,6 Расходы на персонал и офис 24 483 7,2 89 580 2,8 161 457 37,0 --------------------------- ------- ---- --------- ---- ------- ---- Всего расходы 341 190 100 3 162 550 100 436 871 100 -------------------------------------------------------------------------- В течение 1998 и 1999 годов наибольший удельный вес в структуре расходов Компании приходился на прочие расходы, которые включали в себя курсовую и ценовую переоценку привлеченных займов (валютные займы и займы, привязанные к курсу доллара). В 2000 году их доля значительно снизилась в связи со стабилизацией курса национальной валюты по отношению к доллару США. Увеличение доли расходов на персонал и офис в 2000 году обусловлено увеличением штата сотрудников и необходимостью технического оснащения их рабочих мест в результате расширения сферы деятельности компании. Сокращение в 2000 году процентных расходов по привлеченным средствам обусловлено закрытием обязательств перед Министерством финансов Республики Казахстан и уменьшением задолженности перед ЗАО "Фонд развития малого предпринимательства". СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ За весь период деятельности собственный капитал ОАО "Астана-финанс" вырос в 9,3 раза как за счет открытого размещения акций, так и за счет капитализации прибыли 1999-2000 годов. Снижение собственного капитала на конец 2000 года по сравнению с 1999 годом на 5,42% объясняется выводом провизий из резервного капитала на сумму 496,5 млн тенге. Структура собственного капитала ОАО "Астана-финанс" (тыс. тенге) ----------------------------------------------------------------------------- Показатели 1998 1999 2000 ------------------------------------------ ------- ----------- ----------- Уставный капитал 100 000 5 000 000 3 100 000 Неоплаченный капитал - (4 897 564) (1 291 680) Резервный капитал 134 618 676 481 180 000 Нераспределенный доход (непокрытый убыток) отчетного года 0 1 519 312 185 238 ------------------------------------------ ------- ----------- ----------- ВСЕГО собственный капитал: 234 618 2 298 229 2 173 558 ----------------------------------------------------------------------------- Объявленный и выпущенный (зарегистрированный) уставный капитал компании на 01.01.01 года составляет 3 100 млн тенге, оплаченный - 1 808,3 млн тенге, из которых 100,00 млн тенге - акции первой эмиссии, 1 708,3 млн тенге - акции второй эмиссии. Сумма неоплаченных акций второй эмиссии - 1 291,7 млн тенге. Уменьшение величины объявленного уставного капитала на конец 2000 года на 1,9 млрд тенге по отношению к 1999 году произведено в соответствии с решением общего собрания акционеров компании, которое состоялось 05- 07 октября 2000 года, в целях сокращения отчислений из чистого дохода на формирование резервного капитала, а также выполнения требований Национального Банка Республики Казахстан по формированию уставного капитала для получения банковской лицензии на осуществление гарантийных операций.