KASE изменила с 09 апреля методику расчета суммы сделки и доходности по облигациям

/ИРБИС, 09.04.01/ - Решением Правления Казахстанской фондовой биржи (KASE) с 09 апреля вводятся в действие изменения и дополнения во внутренний документ KASE "Методика расчета суммы сделки и доходности облигаций" (далее - Методика). Изменения и дополнения введены с целью более точного расчета в тенге крупных сделок с облигациями, а также в связи с изменением Министерством финансов расчетного базиса по своим облигациям. В прежней редакции документа для осуществления расчетов по сделкам с облигациями биржа передавала в Центральный депозитарий (ЦД) сведения, в которых указывалось количество ценных бумаг в штуках и грязная цена (с учетом накопленного интереса) в тенге, округленная до шестого знака после запятой. В новой редакции Методики KASE передает в ЦД количество ценных бумаг в штуках и объем сделки в тенге, округленный до двух знаков после запятой (используется математическое округление, то есть цифры до пяти округляются в ноль, цифры от пяти и выше округляются в десять). Раньше грязная цена в тенге формировалась как сумма чистой цены, указанной в заявке, и неокругленного накопленного интереса. Если облигация деноминирована в иностранной валюте, грязная цена пересчитывалась в тенге либо по средневзвешенному курсу биржи на день заключения сделки, либо по официальному курсу Национального Банка Казахстана в зависимости от условий выпуска облигации. Полученная грязная цена округлялась до шестого знака после запятой. В новой редакции Методики объем сделки в тенге формируется по следующему алгоритму. Сначала определяется объем сделки по чистой цене: чистая цена, указанная в заявке, умножается на количество облигаций по номинальной стоимости. Затем определяется размер накопленного интереса: годовая купонная ставка облигации умножается на количество облигаций по номинальной стоимости и количество дней со дня последней выплаты купона с последующим делением на количество дней в году. При этом количество дней со дня последней выплаты купона и количество дней в году определяется исходя из временной базы, установленной Методикой для данной облигации. Полученные объем сделки по чистой цене и размер накопленного интереса суммируются. В случае если облигация деноминирована в иностранной валюте, полученная сумма пересчитывается в тенге по средневзвешенному курсу биржи на день заключения сделки либо по официальному курсу Национального Банка Казахстана в зависимости от условий выпуска данной облигации. Полученный объем сделки округляется до двух знаков после запятой. Расчет доходности к погашению МЕККАМ, МЕКАВМ, МЕОКАМ, нот Национального Банка Республики Казахстан и дисконтных облигаций местных исполнительных органов осуществляется согласно новой редакции Методики по временной базе: реальное (календарное) количество дней до погашения и 365 расчетных дня в году (actual/365). Ранее расчетных дней в году было 364.