ЗАО НКТН "КазТрансОйл" (Казахстан): финансовые показатели
/ИРБИС, 20.10.00/ - Ниже приводится краткая справка о показателях финансово-хозяйственной деятельности ЗАО НКТН "КазТрансОйл" (Астана), составленная по материалам заключения Листинговой комиссии Казахстанской фондовой биржи (KASE). Справка публикуется в связи с включением облигаций компании в официальный список ценных бумаг KASE категории "A".
ДАННЫЕ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ, ПРЕДСТАВЛЕННЫЕ ЭМИТЕНТОМ
Ниже приводится таблица, составленная специалистами KASE на основании финансовой отчетности ЗАО НКТН "КазТрансОйл" (в тыс. тенге, если не указано иное), которая, в свою очередь, составлялась эмитентом в соответствии с Казахстанскими стандартами бухгалтерского учета (КСБУ): балансы, отчеты о прибылях и убытках, отчеты о движении денежных средств (кроме 1997 года, который являлся годом создания Компании) за 1997-1999 год, а также промежуточная финансовая отчетность за 2000 год.
Представленная финансовая отчетность компании не была консолидирована, в виду того, что некоторые формальные процедуры по передаче государственного пакета акций дочерних компаний в уставный капитал ЗАО НКТН "КазТрансОйл" не были завершены на момент подготовки финансовой отчетности. После завершения таких процедур финансовая отчетность дочерних компаний будет консолидирована с финансовой отчетностью ЗАО НКТН "КазТрансОйл".
Наименование на на на на показателя 01.01.98 01.01.99 01.01.00 01.07.00
------------------------------------------------------------------------------ Уставный капитал (оплаченный) 19 202 862 19 343 214 19 406 071 19 406 071 Собственный капитал 21 262 739 20 421 533 25 149 100 102 897 364 Балансовая стоимость активов 24 920 876 24 531 716 30 877 099 122 190 729 Чистый оборотный капитал н/д 2 695 460 3 654 471 -5 931 309 Дебиторская задолженность (нетто) 4 758 593 4 035 084 4 551 465 6 991 285 Обязательства, всего 3 658 137 4 110 183 5 727 999 19 293 365 Привлеченные кредиты 324 813 471 299 55 347 570 467 Кредиторская задолженность 2 957 598 2 999 852 5 085 762 18 156 216 Объем оказанных услуг 9 825 328 12 543 605 17 698 345 14 514 203 Чистый доход (убыток) 230 256 920 814 5 639 812 1 557 440 Доходность продаж (ROS), % 10,79 41,81 42,98 24,24 Доходность капитала (ROE), % 1,08 4,51 22,43 1,51 Доходность активов (ROA), % 0,92 3,75 18,27 1,27 ------------------------------------------------------------------------------
Рост собственного капитала компании на 01.07.00 почти в 4 раза по отношению к концу 1999 года обусловлен тем, что в январе 2000 года американской фирмой American Appraisal Inc была проведена переоценка основных средств ЗАО НКТН "КазТрансОйл" с целью приведения их стоимости к обоснованным рыночным ценам. Все прочее имущество, включая активы социального назначения, чистый оборотный капитал и нематериальные активы, было исключено из оценки. Оцениваемое имущество включало недвижимость, состоящую из зданий и сооружений (в том числе трубопроводы), машины и оборудование, а также незавершенное строительство. Увеличение оценочной стоимости зданий и сооружений составило Т694,4 млн, машин и оборудования - Т40,1 млрд, транспортных средств - Т44,7 млрд. На основании исследования, проведенного компанией American Appraisal Inc, на 10 марта 2000 года обоснованная рыночная стоимость основных средств компании, включая незавершенное строительство, составила $811,0 млн.
ДАННЫЕ АУДИТОРСКОГО ЗАКЛЮЧЕНИЯ
Ниже приводится таблица, составленная специалистами KASE на основании аудиторских заключений Arthur Andersen по финансовой отчетности ЗАО "НКТН "КазТрансОйл" (в тыс. тенге, если не указано иное).
Наименование на на на показателя 01.01.98 01.01.99 01.01.00
--------------------------------------------------------------------- Уставный капитал (оплаченный) 19 202 862 19 343 214 19 406 071 Собственный капитал 21 263 025 20 737 029 25 149 100 Балансовая стоимость активов 24 927 125 24 532 340 30 877 099 Чистый оборотный капитал 3 216 820 3 880 569 4 546 459 Дебиторская задолженность (нетто) 4 765 562 4 030 490 4 536 870 Обязательства, всего 3 664 100 3 795 311 5 727 999 Привлеченные кредиты 324 814 471 299 55 347 Кредиторская задолженность 1 792 200 2 347 309 4 666 742 Объем оказанных услуг н/д 8 986 137 17 698 345 Чистый доход (убыток) н/д 914 062 5 639 835 Доходность продаж (ROS), % н/д 17,77 42,98 Доходность капитала (ROE), % н/д 4,41 22,43 Доходность активов (ROA), % н/д 3,73 18,27 ---------------------------------------------------------------------
В связи с тем, что компания была создана в мае 1997 года, Arthur Andersen провел аудиторскую проверку только баланса за 1997 год. В заключении по балансу за 1997 год аудитор не подтвердил физическую инвентаризацию в сумме Т1,9 млрд на 31.12.97 года в связи с тем, что не имел возможности ее проверить, а также отметил отсутствие резервов по суммам торговой и прочей дебиторской задолженности, которые серьезно просрочены.
Согласно аудиторским заключениям финансовая отчетность ЗАО НКТН "КазТрансОйл" отражает точную и достоверную картину финансового положения компании по состоянию на 31 декабря 1997-99 годов, а также результаты ее деятельности и движение денежных средств на указанные даты в соответствии с Казахстанскими и международными стандартами бухгалтерского учета.