Аудиторский отчет по финансовой отчетности АО "КАЗЦИНК" (Казахстан) за 2004 год

/ИРБИС, Галина Цалюк, 14.07.05/ - АО "КАЗЦИНК" (Усть-Каменогорск, далее - компания), простые акции которого обращаются по официальному списку ценных бумаг Казахстанской фондовой биржи (KASE) категории "А", предоставило KASE аудиторский отчет фирмы Deloitte & Touche (Алматы), выполненный по консолидированной финансовой отчетности компании за 2004 год, подготовленной по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО). По аудированным данным консолидированным результатом финансово- хозяйственной деятельности компании на 31 декабря 2003-2004 годов явились следующие показатели (в тыс. тенге, если не указано иное): ----------------------------------------------------------------------- на на Показатель 31.12.03 31.12.04 ----------------------------------------------- ---------- ---------- Уставный капитал (оплаченный) 39 485 850 35 592 570 Количество акций в обращении, штук 20 643 659 20 643 659 Собственный капитал 52 696 546 66 777 880 Всего активы (нетто) 90 352 532 96 954 130 Чистый оборотный капитал -259 451 12 711 790 Дебиторская задолженность (нетто) 15 757 911 21 799 050 Обязательства, всего 37 619 210 30 127 500 Привлеченные займы 17 831 505 12 774 450 Обязательства по финансовой аренде 1 582 238 1 404 000 Кредиторская задолженность 7 780 380 6 383 260 Сформированные резервы 10 316 201 9 565 790 Объем продаж 66 791 314 97 266 090 Себестоимость продаж 36 727 398 50 120 548 Чистая прибыль (убыток) 8 786 757 20 444 098 ----------------------------------------------- ---------- ---------- По аудированным данным рассчитано: ----------------------------------------------- ---------- ---------- Доходность продаж (ROS), % 45,01 48,47 Доходность капитала (ROE), % 16,67 30,62 Доходность активов (ROA), % 9,72 21,09 Чистая прибыль (убыток) на 1 акцию (EPS), тенге 425,64 990,33 Коэффициент цены к доходу (P/E) - 1,06 Балансовая стоимость 1 акции, тенге 2 552,67 3 234,79 ----------------------------------------------------------------------- Аудит консолидированной финансовой отчетности компании за 2003-2004 годы проводился фирмой Deloitte & Touche в соответствии с международными стандартами аудита. Консолидированная финансовая отчетность компании, которая составляется по казахстанским стандартам бухгалтерского учета, была соответствующим образом скорректирована для приведения ее в соответствие с требованиями МСФО. Согласно аудиторскому отчету значительная часть доходов, покупок, торговой дебиторской, кредиторской задолженности и займов компании выражена в долларах США, в связи с чем компания приняла решение использовать доллар США в качестве валюты отчетности. Для сравнения компания также представила свою консолидированную отчетность в тенге. Статьи баланса были переведены в тенге по рыночному курсу на 31 декабря указанных годов, доходы и расходы - по среднему курсу за период, в котором совершались операции. Все курсовые разницы, возникающие в результате перевода, отражаются непосредственно на счетах по учету собственного капитала. Консолидированная финансовая отчетность за 2004 год включает отчетность компании и следующих ее дочерних организаций: АО "Шаймерден" (разведка и добыча минерального сырья, компании принадлежит 100% акций), ЗАО "Проминвест" (консультационные услуги, 100%), ТОО "Казцинк-Маш" (машиностроение и производство запасных частей, 100%-ная доля участия компании в его уставном капитале), ТОО "Казцинк-Транс" (грузовые перевозки, 100%), ТОО "Казцинк-Шахтострой" (проектирование, строительство и монтаж горных производств, подземных и подъемных сооружений, 100%), ТОО "Казцинк-Гранит" (производство строительных материалов и конструкций из природного камня, 100%), ТОО "Green House-Зеленый Дом" (выращивание, реализация и переработка сельскохозяйственных продуктов, 100%), ТОО " Казцинк-Ремсервис" (ремонтные услуги, связь, обслуживание оборудования, 100%), ТОО "Шубинское" (разведка и добыча минерального сырья, 100%), ТОО "Казцинк-Тех" (ранее - АО "Опытный свинцовый завод", проектно- изыскательские работы, производство цветных металлов, научно- исследовательские работы, 99,5%), ТОО "Казцинк-Айна" (организация культурно-оздоровительного отдыха, 56,4%). По мнению фирмы Deloitte & Touche консолидированная финансовая отчетность во всех существенных аспектах достоверно отражает консолидированное финансовое положение Группы (компании и ее дочерних организаций) по состоянию на 31 декабря 2004 года, консолидированные результаты ее финансово-хозяйственной деятельности и движение ее денежных средств за год, закончившиеся на указанную дату, в соответствии с МСФО. Основные виды деятельности компании - проведение геологоразведочных и геолого-поисковых работ, добыча и переработка руд цветных, редких и драгоценных металлов, производство концентратов цветных металлов, в том числе продуктов, содержащих драгоценные металлы, производство цветных, редких и драгоценных металлов и их сплавов, производство электрической и тепловой энергии, других видов энергоресурсов, продажа электроэнергии, цветных, редких и драгоценных металлов, их сплавов и концентратов цветных металлов, в том числе драгоценных на внутреннем и внешнем рынках. [2005-07-14]