/KASE, 15.01.20/ – Решением Правления Казахстанской фондовой биржи (KASE
или Биржа) от 14 января 2020 года определены следующие средневзвешенные
ставки доходности на первый квартал 2020 года для расчета справедливой
стоимости неликвидных долговых ценных бумаг организаций – резидентов
Республики Казахстан:
1)по неиндексированным долговым ценным бумагам, номинированным в тенге:
для категории "облигации" основной площадки – 9,20 % годовых;
для категории "коммерческие облигации" основной площадки – 11,41 % годовых;
для категории "облигации" альтернативной площадки – 10,54 % годовых;
для категории "коммерческие облигации" альтернативной площадки – 9,90 %
годовых;
2)по долговым ценным бумагам, номинированным в тенге и индексированным
по инфляции, либо с плавающей ставкой, не зависящей от курса тенге
к иностранной валюте:
для категории "облигации" основной площадки – 11,78 % годовых;
для категории "облигации" альтернативной площадки – 7,09 % годовых;
3)по долговым ценным бумагам, номинированным в тенге и индексированным
по курсу тенге к иностранной валюте, и долговым ценным бумаги,
номинированным в иностранной валюте:
для категории "облигации" основной площадки – 5,40 % годовых;
для категории "облигации" альтернативной площадки – 14,37 % годовых.
Правление KASE приняло решение не определять средневзвешенную ставку
доходности долговых ценных бумаг для групп ценных бумаг, по которым
невозможен расчет значений данной ставки.
Порядок расчета средневзвешенной ставки доходности долговых ценных бумаг
определен внутренним документом KASE "Методика расчета средневзвешенной
ставки доходности неликвидных долговых ценных бумаг и определения их
справедливой стоимости" (далее ( Методика), утвержденным решением Совета
директоров KASE от 11 апреля 2018 года.
Напоминаем, что названные средневзвешенные ставки доходности определяются
в соответствии с Правилами осуществления учета и оценки пенсионных активов,
утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики
Казахстан от 26 февраля 2014 года № 24 (Правила), которыми установлено
следующее:
1) согласно пункту 17 Правил Биржа должна еженедельно размещать на
своем интернет-сайте сведения о справедливой стоимости неликвидных
долговых ценных бумаг, выпущенных организациями – резидентами
Республики Казахстан и включенных в официальный список Биржи. При
этом под указанными бумагами понимаются ценные бумаги, рыночная
цена (доходность) которых не может быть рассчитана в соответствии
с внутренним документом Биржи "Методика оценки ценных бумаг";
2) согласно пункту 16 Правил справедливая стоимость указанных бумаг
определяется на основании Методики; при этом средневзвешенная
ставка доходности определяется Правлением Биржи один раз в квартал
для каждой отдельной категории (подкатегории) сектора "Долговые
ценные бумаги" в рамках обособленных площадок официального списка
фондовой биржи для каждой из следующих групп ценных бумаг:
неиндексированные долговые ценные бумаги, номинированные в тенге;
долговые ценные бумаги, номинированные в тенге и индексированные
по инфляции либо с плавающей ставкой, не зависящей от курса тенге
к иностранной валюте;
долговые ценные бумаги, номинированные в тенге и индексированные
по курсу тенге к доллару США, и долговые ценные бумаги, номинированные
в долларах США.
Методика опубликована на интернет-сайте KASE –
http://kase.kz/files/normative_base/metodika_discountrates.pdf
[2020-01-15]