СПРАВКА: ОАО ДБ "Альфа-Банк" (Казахстан) - динамика финансовых показателей, пруденциальные нормативы

/ИРБИС, по материалам заключения Листинговой комиссии KASE, 04.03.02/ - Приведенный ниже материал публикуется в связи с включением именных купонных индексированных облигаций ОАО Дочерний Банк "Альфа-Банк" (ОАО ДБ "Альфа-Банк", Алматы) первой эмиссии в официальный список ценных бумаг Казахстанской фондовой биржи (KASE) категории "А". ОАО ДБ "Альфа-Банк" составляет финансовую отчетность в соответствии с Казахстанскими стандартами бухгалтерского учета, а также банковским законодательством, инструкциями и положениями Национального Банка Республики Казахстан. Ниже приводятся данные финансовой отчетности (в тыс. тенге, если не указано иное), представленные на KASE эмитентом, и показатели, рассчитанные биржей на их основе. Сумма ликвидных активов и собственный капитал определены в соответствии с инструкцией Национального Банка. ------------------------------------------------------------------------------- Наименование на на на на показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.01.02 ----------------------------------- --------- --------- --------- --------- Уставный капитал (оплаченный) 339 681 339 681 339 681 1 000 000 Собственный капитал 595 656 993 005 1 070 811 2 015 299 Всего активы 1 720 882 2 451 890 5 084 124 5 888 530 Ликвидные активы 927 188 1 897 370 1 757 567 2 001 231 Кредиты предоставленные 682 857 403 448 3 075 984 3 583 428 Займы и депозиты 1 116 834 1 732 496 4 166 337 4 242 556 Доходы от операционной деятельности 337 379 498 714 447 264 888 720 Чистый доход 91 326 98 489 10 577 141 856 Доходность активов (ROA), % 5,31 4,02 0,21 2,41 Доходность капитала (ROE), % 15,76 14,45 1,54 9,58 ------------------------------------------------------------------------------- Международный аудит финансовой отчетности проводится ОАО ДБ "Альфа- Банк" с 1997 года. Аудит по финансовой отчетности банка за 1997 и 1998 годы выполнен фирмой PricewaterhouseCoopers (Алматы, Казахстан), за 1999 и 2000 годы - фирмой Arthur Andersen (Алматы, Казахстан). Ниже приводится таблица показателей, составленная по данным аудиторских заключений (в тыс. тенге, если не указано иное). ---------------------------------------------------------------------- Наименование на на на показателя 01.01.99 01.01.00 01.01.01 ------------------------------------- --------- --------- --------- Уставный капитал (оплаченный) 339 681 339 681 339 681 Собственный капитал 577 061 676 950 678 431 Всего активы 1 706 086 2 449 875 5 076 526 Ликвидные активы 916 890 1 897 370 1 869 728 Размещения и ссуды клиентам 671 552 402 144 3 070 644 Задолженность банков 5 929 1 673 219 779 927 Задолженность перед банками и другими кредитными учреждениями 376 921 205 632 1 178 579 Субординированный долг 17 664 297 111 361 250 Чистый доход (убыток) 84 594 105 437 1 481 Доходность капитала (ROЕ), % 4,96 0,16 0,00 Доходность активов (ROА), % 14,66 0,04 0,00 ---------------------------------------------------------------------- По мнению фирмы PricewaterhouseCoopers, финансовая отчетность ОАО ДБ "Альфа-Банк" за 1998 год во всех существенных аспектах отражает финансовое состояние банка, а также результаты его финансово- хозяйственной деятельности и движение денег за указанный период в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета. По мнению аудитора Arthur Andersen, балансовые отчеты за 1999 и 2000 годы во всех существенных аспектах достоверно отражают финансовое положение банка, а также результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денег за указанный период в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета. Аудиторы подтверждают, что по состоянию на 31 декабря 1999 и 2000 годов уровень ликвидности ОАО ДБ "Альфа-Банк" и другие показатели соответствуют пруденциальным нормативам, установленным Национальным Банком Республики Казахстан. Данные о выполнении ОАО ДБ "Альфа-Банк" пруденциальных нормативов ------------------------------------------------------------------------------- Коэффициент 01.01.99 01.01.00 01.01.01 01.01.02 ------------------------------------- -------- -------- --------- --------- Капитал первого уровня К1, тыс. тенге 574 538 578 686 673 269 1 275 924 Капитал второго уровня К2, тыс. тенге 21 318 414 519 397 742 739 575 Собственный капитал К, тыс. тенге 595 656 993 005 1 070 811 2 015 299 Коэффициент достаточности капитала k1 (допускается min = 0,04) 0,33 0,24 0,13 0,22 Коэффициент достаточности капитала k2 (допускается min = 0,12) 0,77 0,50 0,28 0,44 Отношение размера риска k3 (допускается max = 0,25) 0,24 0,18 0,24 0,19 Отношение размера риска k3 (допускается max = 0,10) 0,01 0,00 0,00 0,04 Коэффициент текущей ликвидности k4 (min = 0,2) 2,96 2,17 0,51 0,58 Отношение размера инвестиций к собственному капиталу k5 (допускается max = 0,5) 0,18 0,11 0,10 0,07 ------------------------------------------------------------------------------- Ниже приводится сравнение показателей ОАО ДБ "Альфа-Банк" со средними показателями по четырем сопоставимым по величине собственного капитала казахстанским банкам. Средние значения показателей рассчитаны по данным финансовой отчетности, представленной на KASE банками, которые являются членами биржи категории "В" (участие в торгах иностранными валютами). Сравнительные данные на 01 февраля 2002 года с другими коммерческими банками (тыс. тенге, если не указано иное) -------------------------------------------------------- ОАО ДБ Среднее Наименование "Альфа-Банк" значение ------------------- ------------ --------- Собственный капитал 2 071 465 1 717 555 Активы 6 338 742 7 319 581 Чистый доход 32 371 13 942 k1 (min 0,04) 0,26 0,22 k2 (min 0,08) 0,47 0,68 k4 (min 0,20) 0,67 1,28 ROА, % 0,51 0,19 ROE, % 1,56 0,81 --------------------------------------------------------