Совет директоров KASE определил ставки дисконтирования на первый квартал 2018 года для расчета справедливой стоимости неликвидных долговых ценных бумаг организаций – резидентов Республики Казахстан
18.01.18 11:08
/KASE, 18.01.18/ – Решением Совета директоров Казахстанской фондовой
биржи (KASE) от 17 января 2018 года определены следующие ставки
дисконтирования на первый квартал 2018 года для расчета
справедливой стоимости неликвидных долговых ценных бумаг
организаций – резидентов Республики Казахстан.
- для категории "облигации" основной площадки –10,07 % годовых;
- для категории "облигации" альтернативной площадки – 12,19 %
годовых;
- для категории "коммерческие облигации" основной площадки – 11,70 %
годовых.
Совет директоров принял решение не определять ставку дисконтирования
для долговых ценных бумаг буферной категории до заключения сделок по
ценным бумагам в данной категории по причине отсутствия
представительской выборки по бумагам данной категории для расчета
ставки по итогам предшествующих данному кварталу двенадцати месяцев.
Напоминаем, что названные ставки дисконтирования определяются
в соответствии с Правилами осуществления учета и оценки пенсионных
активов, утвержденными постановлением Правления Национального Банка
Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года № 24 (Правила).
Согласно пункту 17 Правил Биржа должна еженедельно размещать на
своем интернет-сайте сведения о справедливой стоимости неликвидных
долговых ценных бумаг, выпущенных организациями-резидентами
Республики Казахстан и включенных в официальный список Биржи. При
этом под указанными бумагами понимаются ценные бумаги, рыночная цена
(доходность) которых не может быть рассчитана в соответствии
с внутренним документом Биржи "Методика оценки ценных бумаг".
Согласно пункту 16 Правил справедливая стоимость указанных бумаг
определяется на основании внутреннего документа Биржи "Методика
расчета средневзвешенной ставки доходности долговых ценных бумаг"; при
этом в качестве такой доходности используется ставка дисконтирования.
Ставки дисконтирования по указанным бумагам определяются Советом
директоров один раз в квартал для каждой отдельной категории сектора
"долговые ценные бумаги" официального списка Биржи "на основании
названной ранее Методики, исходя из годовой средневзвешенной ставки
доходности в соответствующей категории (подкатегории) по итогам
предшествующих данному кварталу двенадцати месяцев".
[2018-01-18]